L’ICJCE met en ligne un nouvel opus de sa «Colección Ideas de Gestión», dans lequel il décrit le régime applicable en matière de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme et les obligations et diligences qui incombent consécutivement aux cabinets d’audit. Parmi les obligations à satisfaire, figurent notamment l’élaboration d’un Manuel de Prévention interne, la désignation d’un représentant devant le SEPBLAC*, la procédure de communication au SEPBLAC des opérations suspectes, l’identification et l’évaluation des risques légaux inhérents à l’activité et à la manière de fonctionner de l’entreprise, la mise en place d’un organe de contrôle et de communication.

*NdlR : le SEPBLAC est l’équivalent espagnol d TRACFIN, créé sous l'autorité de la banque centrale d’Espagne, en vue de la prévention du blanchiment de capitaux et des infractions monétaires.

ICJCE   - avril 2021